Vejledning om Reelle ejere afsnit 2.1

Gældende ret pr. 2026-10-03 tier 5 Erhvervsstyrelsen, Vejledning om Reelle ejere (https://erhvervsstyrelsen.dk/vejledning-reelle-ejere)

2.1. Forholdet til hvidvasklovgivningen

Virksomheder, der er omfattet af hvidvaskloven, skal fortsat foretage kundekendskabsprocedurer efter hvidvasklovens krav. Der er således ikke ændret herpå med indførelsen af virksomheders pligt til at registrere oplysninger om deres reelle ejere. Erhvervsstyrelsens register over reelle ejere kan indgå i virksomhedens kundekendskabsprocedurer ud fra virksomhedens konkrete risikovurderinger.

Virksomheder, der er omfattet af hvidvaskloven, skal i forbindelse med deres ”kend-din-kunde” procedure klarlægge ejer- og kontrolstruktur for kunder, som ikke er fysiske personer. Eksempelvis er pengeinstitutter, forsikringsvirksomheder, revisorer, ejendomsmæglere, advokater m.fl. omfattet af hvidvaskloven. ”Kend-din-kunde” proceduren indebærer, at alle former for virksomheder, der eksempelvis ønsker en bankkonto, skal oplyse pengeinstituttet om virksomhedens reelle ejere inden kundeforholdet kan indgås, og virksomheden kan få en konto.

Det betyder, at langt de fleste virksomheder i Danmark allerede har identificeret sine reelle ejere i forbindelse med et kundeforhold hos virksomheder omfattet af hvidvaskloven.