Vejledning om Risikovurdering efter hvidvasklovens § 7 afsnit 1

Gældende ret pr. 2026-10-03 tier 5 Erhvervsstyrelsen, Vejledning om Risikovurdering efter hvidvasklovens § 7 (https://erhvervsstyrelsen.dk/vejledning-saadan-laver-du-en-risikovurdering-efter-hvidvasklovens-ss-7)

Derfor skal du lave en risikovurdering

Som revisor, ekstern bogholder, serviceprovider, skatterådgiver, ejendomsmægler og kunsthandler udbyder du ydelser, som kan medvirke til hvidvask og terrorfinansiering. Derfor skal du lave en risikovurdering, som afdækker, hvor din virksomhed er udsat for at blive misbrugt. På den baggrund kan du nemlig indrette din virksomheds politikker, forretningsgange og kontroller effektivt og målrettet til at forebygge risikoen for at blive misbrugt og ikke mindst til at bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering.

Din opmærksomhed er vigtig

Du har en vigtig opgave i bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering. Din opmærksomhed er vigtig, fordi du har mulighed for at opdage hvidvask og terrorfinansiering, som fx bankerne enten overser eller ikke har mulighed for at opdage. Som revisor, ekstern bogholder, serviceprovider, skatterådgiver, ejendomsmægler og kunsthandler kan du være nærmere dine kunders aktiviteter, som kan pege på forhold, der kan være relateret til hvidvask og terrorfinansiering.

Bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering er et fælles samfundsansvar, og der er behov for, at alle de omfattede virksomheder er opmærksomme inden for sit fagområde. Når du har udarbejdet en risikovurdering af din virksomhed, ved du, hvor du skal være særlig opmærksom. Med en risikovurdering i hånden er du derfor klædt på til at opdage mistænkelige aktiviteter - og dermed til at bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering.